Вопрос - Ответ :: Использование программ фирмы "1С" :: 
Дата создания: 20.09.2007 
"1С:Бухгалтерия 8" Если счет-фактура был выставлен и соответственно проведен 
ошибочно, как в кофигурации исправить ошибку?
            Было сделано поступление товаров от поставщика, выписан 
            счет-фактура. Это было отражено в книге покупок. Спустя время 
            узнаем, что счет-фактура был выставлен ошибочно. Как в 
            "1С:Бухгалтерии 8" исправить ошибку? 


В момент обнаружения ошибки необходимо ввести документ "Восстановление НДС", в 
котором указать вручную контрагента, счет-фактуру и прочие реквизиты 
восстанавливаемой записи. Строка документа должна соответствовать строке, 
отражающей принятие НДС к вычету в документе "Формирование записей книги 
покупок". При этом в документе указывается место отражение восстановления "в 
книге покупок" и устанавливается признак отражения в дополнительном листе по 
строке документа (установить флаг в колонке "Запись доп.листа" и указать 
корректируемый период - период некорректного отражения записи). После этого 
рекомендуется отменить проведение счета-фактуры (чтобы запись не предлагалась к 
отражению в книге покупок при автоматическом заполнении документа формирования 
записей книги покупок при закрытии очередного налогового периода). Затем 
рекомендуется сформировать книгу покупок за налоговый период, в который вносятся 
корректировки, при этом перед построением книги установить признак формирования 
дополнительных листов "за текущий период". Дополнительный лист книги покупок 
рекомендуется распечатать. Изменение суммы вычетов предыдущего налогового 
периода приводит к необходимости сдачи корректирующей декларации. При 
формировании корректирующей декларации необходимо обратить внимание на 
заполнение поля "дата подписи" - при автоматическом заполнении корректирующей 
декларации в нее попадут только те корректировки, которые внесены с конца 
корректируемого налогового периода до указанной даты подписи (даты заполнения). 
Если необходимость корректировки старого налогового периода обнаружена в разные 
дни (дополнительные листы книги оформляются от разных дат) - на каждый период 
корректировки рекомендуется формировать и сдавать отдельную корректирующую 
декларацию по НДС. 
После поступления корректного счета-фактуры необходимо в указать его реквизиты в 
зарегистрированном в информационной базе счете-фактуре, связанным с документом 
поступления, при этом корректно установить дату поступления (регистрации) 
счета-фактуры; счет-фактуру необходимо провести. После этого вычет по данному 
счету-фактуре будет предложен при автоматическом заполнении документа 
формирования записей книги покупок (в большинстве ситуаций отражение 
производится в налоговом периоде поступления счета-фактуры). 



© ЗАО "1C", 2000-2007 г. 
Перепечатка и иное полное или частичное воспроизведение и размножение материалов 
сайта (а равно их копирование на других ресурсах Интернета) возможно только с 
письменного разрешения ЗАО «1С»
Редакция уважает мнение авторов, но не всегда разделяет его.