Люди как правильно должны формироваться проводки по есн в 2005 году mockingbird 11.04.2005 - 11:00 Есть такая проблема, поставил новый релиз и тут же бухи начали душевно доставать меня с проводками по есн и т.д. Вопрос первый как правильно должны формироваться эти проводки и если кто знает по каким нормативным документам.Вопрос второй есн сейчас исчисляется отдельно или как раньше вместе с ПФР.Как все должно быть отнесено к каким затратам и на какие счета все это ложится. Заранее спасибо. Lexusss 1 - 11.04.2005 - 11:05 Смотри константу Порядок расчета ЕСН. Там есть ссылки на нормативные акты. mockingbird 2 - 11.04.2005 - 11:08 Дык смотрел, но мне это мало о чем говорит, если можно то поясните очень-очень просто Sla 3 - 11.04.2005 - 11:10 Д. затратный счет К. 69 Lexusss 4 - 11.04.2005 - 11:11 3+ Есть еще вариант Д 97 К 69 VZ 5 - 11.04.2005 - 11:13 Если коротко: твои бухи хотят все ЕСН записывать на один счет, а затем уж из него разносить (вычитать фактически) проводки по ПФ. Так вот: сие признано неверным в методическом плане. Ибо это разные виды тягот (ЕСН - налог, ПФ - сбор), разные виды расходов (прямые и косвенные, соответственно), регулируются разными законами и т.д. Так что пусть бухи не мурлыкают :) mockingbird 6 - 11.04.2005 - 12:16 Sla, Lexusss and VZ : Спасибо за помощь и за пояснения Короче сказать бухам пусть изучают мат.часть и не чирикают. ross 7 - 11.04.2005 - 17:13 Народ, как объяснить бухам почему проводки в ФБ идут на статью затрат ЕСН, а ПФР нак. и стр. на зарплатную статью Lexusss 10 - 12.04.2005 - 14:14 Народ, а если я совсем туп, вот блин говрю буху, что сейчас все правильно проводится, а он мне , что нужен транзитный счет ... mockingbird 14 - 12.04.2005 - 16:53 Спасибо VZ, ты прав просто нервы, дык с чего начнем , я думаю все-таки с того транзитного счета 69.2.1 . Вообще чем можно обьяснить бухам что он теперь не используется в кач-ве транзитного, просто они уперлись рогами и говорят, что все не так, я посмотрел на сайте buh.ru и пришел к выводу что они неправы, вопрос в том могут ли они быть правы со своим этим транзитным субсчетом, который теперь является просто кредитовым субсчетом для ЕСН в ФБ mockingbird 15 - 12.04.2005 - 17:00 Следующий по значимости вопрос такой: Когда делаю свод проводок вижу всю эту замечательную картину Так вот проводки формируются так Кт 70 - Дт 20 Кт 69.2.1 - Дт 20 Кт 69.2.2 - Дт 20 Кт 69.2.3 - Дт 20 вот так и еще участвует дебет 91.2 почему то, на нем территориальный налог частично выполз Ена 16 - 12.04.2005 - 17:28 Дебет всегда СЛЕВА 20 - 12.04.2005 - 17:43 TO ЕНА: Что было понятнее хрупкой бухгалтерской душе и чтоб не травмировать психику напишу вот так Следующий по значимости вопрос такой: Когда делаю свод проводок вижу всю эту замечательную картину Так вот проводки формируются так Дт 20 - Кт 70 Дт 20 - Кт 69.2.1 Дт 20 - Кт 69.2.2 Дт 20 - Кт 69.2.3 вот так и еще участвует дебет 91.2 почему то, на нем территориальный налог частично выполз Ена 21 - 12.04.2005 - 17:46 не вижу 91 здесь mockingbird 22 - 12.04.2005 - 17:49 ТО ЕНА: Верно подмечено Дт 91.2 - Кт 69.3 mockingbird 23 - 12.04.2005 - 17:52 И еще одно участвует судя по всему лва субконто на 20 счете , одно при проводках на субсчетах 69,а другое на 70 счете Мамаша Гавс 24 - 12.04.2005 - 17:57 Как у вас все хорошо! Могло бы быть и три субконто, было бы еще лучше. mockingbird 25 - 12.04.2005 - 17:59 ТО МАМАША: дык а что плохого bazvan 26 - 12.04.2005 - 18:00 Я прошу прощения если что спутал НО был указ презедента РФ в котором говорилось что ВЫЧЕТ НЕМОЖЕТ привышать сумму налога. На 2004 год он был ЗАМОРОЖЕН. Может счас его разморозили?? Мамаша Гавс 27 - 12.04.2005 - 18:00 Я и говорю - хорошо. А в чем проблема? На 91 счете, небось, копейки. VZ 28 - 12.04.2005 - 18:02 (21) Ген, пощади человека, его бухи медленно дожевывают ;)) (20) Насчет 69 сам разобрался, чего повторять. Уж объясни, как сумеешь. Письма Минфиновские распечатай... Теперь 91.2. Вот здесь у нас проблемы с математикой. Дело в том, что какой-то "умник" в Минфине, на этапе подготовки поправок к НК заложил мину: отдельный процент по Страховым и отдельный процент по Накопительным. Но дело-то в том, что round(S*0.12,2)+round(S*0.02,2)<>round(S*0.14,2) Увы, но это арифметика... "Умник" из Минфина, видно этого не знал... Про тадепупов вообще молчу :(( Вот и набегают копеечки, которые мудро решено отдать сообразительным бухам: пусть сами ткнут, куда хотят... Мамаша Гавс 29 - 12.04.2005 - 18:04 (25) А третье субконто для ФСС_НС и страховой и накоп. (Не зарплата и не ЕСН). На 91 счет кидается разница между суммой по налогу всего и суммой того же налога, распределенной по счетам. Обычно копейки на округлении. Чтобы в Бухии кинуть на любой понравившийся буху счет затрат. mockingbird 30 - 12.04.2005 - 18:04 ТО bazvan: проясни момент с этими вычетами То МАМАША: на 91.2 можно сказать вообще нули кроме этого территориального налога, поясню Дт 20 - Кт 69.3 по сумме равно Дт 91.2 - Кт 69.3 Мамаша Гавс 31 - 12.04.2005 - 18:13 А у вас что, 69.3 без субсчетов? С аналитикой "территориальный", "федеральный"? Вот где собака порылась :( Выгрузка подразумевает два счета 69.3.1 и 69.3.2 Мелена 32 - 12.04.2005 - 18:18 (30)"Территориальный налог" - это ТФОМС? Терминологию надо употреблять правильно. В плане счетов (и соответственно в шаблонах проводок для ТФОМС и ФФОМС) должны быть счета 69.3.1 и 69.3.2, а не один счет 69.3. Ена 33 - 12.04.2005 - 18:18 (31) это было ясно с самого начала... волки... не дали погутарить с человеком... Мамаша Гавс 34 - 12.04.2005 - 18:21(33) Ну, положим не с самого начала, а с 22 поста Не все же такие телепаты